Wprowadzenie
Rok 2025 przynosi szereg istotnych zmian w polskim prawie podatkowym. Przedsiębiorcy muszą przygotować się na nowe regulacje, które wpłyną na sposób rozliczania podatków i prowadzenia działalności gospodarczej. W tym artykule omawiamy najważniejsze zmiany, które weszły w życie od 1 stycznia 2025 roku.
Zmiany w podatku dochodowym od osób prawnych (CIT)
Jedna z najważniejszych zmian dotyczy obniżenia stawki podatku CIT dla małych przedsiębiorców. Firmy o przychodach do 2 milionów euro rocznie będą mogły skorzystać z preferencyjnej stawki 9% (zamiast dotychczasowych 19%) na pierwszy milion euro przychodu.
Kluczowe zmiany w CIT:
- Obniżenie stawki dla małych firm z 19% do 9%
- Rozszerzenie katalogu kosztów uzyskania przychodu o wydatki na digitalizację
- Nowe ulgi podatkowe dla inwestycji w zieloną energię
- Uproszczenie procedur rozliczeniowych dla mikroprzedsiębiorców
Nowe regulacje VAT
Znaczące zmiany dotyczą również podatku od towarów i usług. Wprowadzono nowy mechanizm rozliczania VAT dla transakcji B2B, który ma uprościć procedury i zmniejszyć ryzyko oszustw podatkowych.
Najważniejsze zmiany w VAT:
- Wprowadzenie systemu KSeF (Krajowy System e-Faktur) jako obowiązkowego
- Nowe stawki VAT dla wybranych usług cyfrowych
- Rozszerzenie mechanizmu podzielonej płatności
- Uproszczenie procedur zwrotu VAT
Zmiany w składkach ZUS
Również system składek społecznych przeszedł istotne modyfikacje. Wprowadzono nowe progi składkowe i zmieniono sposób naliczania niektórych składek dla przedsiębiorców.
Główne zmiany w ZUS:
- Zwiększenie progu przychodowego dla małego ZUS-u
- Nowe stawki składek na ubezpieczenie zdrowotne
- Wprowadzenie ulg składkowych dla nowych firm
- Uproszczenie procedur zgłoszeniowych
Jak przygotować się na zmiany?
Aby skutecznie wdrożyć nowe przepisy w swojej firmie, warto skorzystać z pomocy profesjonalnych księgowych. Vociaincri oferuje kompleksowe wsparcie w zakresie:
- Analizy wpływu zmian na Twoją firmę
- Aktualizacji systemów księgowych
- Przeszkolenia personelu z nowych przepisów
- Optymalizacji procesów podatkowych
Podsumowanie
Zmiany podatkowe w 2025 roku są znaczące i wymagają odpowiedniego przygotowania. Firma, która nie dostosuje się do nowych przepisów, może narazić się na kary finansowe i problemy z organami podatkowymi. Dlatego tak ważne jest skorzystanie z pomocy doświadczonych specjalistów.
Jeśli potrzebujesz pomocy w interpretacji nowych przepisów lub chcesz zoptymalizować swoje rozliczenia podatkowe, skontaktuj się z nami. Nasz zespół doświadczonych księgowych pomoże Ci bezpiecznie przejść przez wszystkie zmiany.